Deducción de IRPF por aerotermia en 2025

La instalación de sistemas de aerotermia no solo mejora la eficiencia energética de tu hogar, sino que también te permite beneficiarte de la deducción de IRPF por aerotermia en 2025. En esta guía, te explicamos todo lo que necesitas saber para aprovechar estas ventajas en 2025.

Esta deducción está destinada a los contribuyentes que realicen obras de mejora en la eficiencia energética de su vivienda habitual o de una vivienda en alquiler. Se aplican diferentes porcentajes de deducción de IRPF por aerotermia en función del grado de mejora alcanzado.

• Requisito: Reducción de al menos un 7% en la demanda de calefacción y refrigeración de la vivienda habitual o destinada al alquiler.
• Base máxima de deducción: 5.000€ anuales por vivienda.

• Requisito: Reducción de al menos un 30% en el consumo de energía primaria no renovable o alcanzar una calificación energética A o B tras la instalación.
• Base máxima de deducción: 7.500€ anuales por vivienda.

• Requisito: Obras en edificios residenciales que reduzcan al menos un 30% el consumo de energía primaria no renovable o que alcancen una calificación energética A o B.
• Base máxima de deducción: 5.000€ anuales por vivienda, con posibilidad de deducir el excedente en ejercicios posteriores hasta un máximo acumulado de 15.000€.

1. Certificación energética: Es obligatorio obtener un certificado energético antes y después de la instalación para demostrar la mejora.
2. Pago bancario: Los pagos deben realizarse mediante transferencia, tarjeta o cualquier otro medio que permita su justificación. No se admiten pagos en efectivo.
3. Inmuebles en España: Las deducciones solo aplican a viviendas situadas en territorio español.
4. No uso para actividad económica: La vivienda no puede estar afecta a actividades económicas.
5. Fecha de aplicación: Las obras deben haberse iniciado a partir del 6 de octubre de 2021 y finalizar antes del 31 de diciembre de 2025.

Debes contar con un certificado energético previo a la instalación y otro posterior que acredite la mejora conseguida.

• Facturas de la instalación y justificantes de pago.
• Certificado energético final.
• Informe técnico si procede.

En la declaración del IRPF, debes incluir la cantidad deducible en el apartado de deducciones por inversión en vivienda. Para ello, debes dirigirte a las casillas de la RENTA específicas deducciones por eficiencia energética, que suelen estar comprendidas entre la 1660 y la 1680.

TaxDown es la plataforma líder para hacer la renta de forma sencilla, segura, con el máximo ahorro garantizado y revisada por los mejores expertos fiscales. Así, te 𝐚𝐬𝐞𝐠𝐮𝐫𝐚𝐬 𝐝𝐞 𝐢𝐧𝐭𝐫𝐨𝐝𝐮𝐜𝐢𝐫 𝐜𝐨𝐫𝐫𝐞𝐜𝐭𝐚𝐦𝐞𝐧𝐭𝐞 las deducciones por placas solares y aerotermia, sin complicaciones ni errores.

🎁 Gracias a Lumio, usando el código 𝐋𝐔𝐌𝐈𝐎𝟐𝟎𝟐𝟓 tienes un 𝟐𝟎% de descuento exclusivo.
📲 Haz tu declaración de la renta con TaxDown desde aquí.

Un propietario instala un sistema de aerotermia en su vivienda habitual con un coste de 10.000€. Gracias a la mejora conseguida, logra una reducción del 30% en el consumo de energía primaria no renovable.

• Porcentaje de deducción aplicable: 40%.
• Base máxima de deducción: 7.500€.
• Ahorro fiscal: 40% de 10.000€ = 4.000€ de reducción en el IRPF.

Si has instalado tanto un sistema de aerotermia como placas solares, es posible beneficiarse de ambas deducciones en el IRPF, siempre que se cumplan los requisitos específicos de cada una.

• Ambas instalaciones contribuyen a la mejora de la eficiencia energética, por lo que pueden aplicarse de manera conjunta si cada una consigue la reducción de consumo energético exigida.
• La base máxima de deducción de IRPF por aerotermia y placas solares se mantiene en los límites establecidos por cada categoría (20%, 40% o 60%), por lo que el ahorro puede ser considerable.
• Es importante asegurarse de contar con los certificados energéticos correspondientes para ambas tecnologías y registrar adecuadamente cada inversión en la declaración de la renta.

Al combinar aerotermia y placas solares, no solo optimizas el consumo energético de tu hogar, sino que también maximizas los beneficios fiscales disponibles.

Si tienes pensado instalar placas solares en tu vivienda, ¡pídenos presupuesto!

Las deducciones del IRPF son compatibles con las ayudas autonómicas y estatales para la eficiencia energética. Sin embargo, las subvenciones recibidas deben restarse de la base de deducción.

Por ejemplo, si recibes una ayuda de 2.000€ y el coste total de la instalación es de 10.000€, la base máxima para aplicar la deducción será 8.000€ en lugar de 10.000€.

Aprovechar la deducción de IRPF por aerotermia es una excelente forma de reducir la inversión inicial y fomentar la eficiencia energética. Con una correcta planificación y cumpliendo los requisitos exigidos, puedes obtener un ahorro fiscal significativo mientras contribuyes a un modelo energético más sostenible.